剑川县老君山镇中心学校2026年部门预算编制说明
目录
第一部分 剑川县老君山镇中心学校2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、对下转移支付情况
六、财政专户管理资金情况
七、政府采购预算情况
八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
九、重点项目预算绩效目标情况
十、其他公开信息
第二部分 剑川县老君山镇中心学校2026年部门预算财政项目文本
一、项目名称
二、立项依据
三、项目实施单位
四、项目基本概况
五、项目实施内容
六、资金安排情况
七、项目实施计划
八、项目实施成效
第三部分 剑川县老君山镇中心学校2026年部门预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）
八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）
九、部门项目支出绩效目标表
十、政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、部门政府购买服务预算表
十三、对下转移支付预算表
十四、对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
第一部分 剑川县老君山镇中心学校2026年部门预算
编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
1．全面贯彻执行党和国家教育工作的方针、政策和法规，不断提高管理水平和教育质量，促进全镇基础教育均衡发展，全面推行义务教育。
2．管理和指导全镇教育教学研究工作；规划、指导教育现代化和教育信息化工作。组织全镇教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题实验、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。
3．发挥教师进修培训作用。负责制定并实施本镇教师继续教育计划，并有针对性的组织教师参加培训进修，提高教师职业道德水平和教育教学能力。
4．管理学生学籍。建立全镇适龄儿童、少年档案，掌握全乡每学年适龄儿童、适龄少年人数，严格控制学生辍学。已入学学生建立学籍档案，并报教育行政部门备案。
5．负责本镇教师的教育教学业务档案的管理、教育统计、教师工资统计、学校报账。管理本部门教育经费，拟订教育经费筹措和管理的规定及财务管理制度，统计并监测全镇教育经费的筹措和使用情况。
6．落实语言文字工作方针、政策，实施语言文字规范和标准，推广普通话工作。
7．统筹全镇中小学校、幼儿园的安全稳定工作。协调全镇中小学校、幼儿园治安综合治理和安全管理工作，指导并做好各类应急预案及安全演练。
（二）机构设置情况
我单位共设置6个内设机构，包括：行政办公室、财务室、学生资助办公室、师训教研室、营养办、基建办公室。
所属学校17个，分别是：
- 七所公办小学,具体为:新生小学、杉树完小、美水小学、新和小学、富乐完小、官宅完小、启文完小；
- 一所公办幼儿园:老君山镇中心幼儿园；
- 八所民办幼儿园,具体为:新生幼儿园、杉树幼儿园、美水幼儿园、新和幼儿园、建基幼儿园、官坪幼儿园、官宅幼儿园、启文幼儿园；
4、一所初级中学:剑川县老君山初级中学。
（三）重点工作概述
1．加强思想政治工作，优化师资队伍，提升教育形象。继续组织教师认真学习教育理论和课改精神，不断研究课程改革的要素和方法，提升广大教师理论层次。
2．抓教育教学管理，优化教育手段，提升教书育人效益。建立健全和完善教育教学各项管理制度，因校制宜制定教育教学指标，进行定期、不定期督查，及时规范各种行为。
3．强化学校管理，优化育人环境，不折不扣地改善办学条件。着力进行校园环境整治，打造宁静，舒适的育人环境。加强对学校的财务管理和监督不断强化资金监管，努力提高资金使用效益，确保各类薄改项目按质按量竣工结算，确保各级教育经费均用于教育教学工作。
二、预算单位基本情况
我单位编制2026年部门预算的单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制143人，其中：行政编制143人，事业编制143人，工勤人员编制0人。在职实有143人，其中：财政全额保障143人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员42人，其中：离休0人，退休42人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
我单位2026年部门财务总收入30241017.05元，其中：本年收入26416027.51元，上年结转收入3824989.54元。本年收入中，一般公共预算29083723.43元，政府性基金5293.62元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入1152000.00元。
与上年预算数对比减少269681.49元，下降0.88%，主要原因是：本单位2026年学生数比2025年减少，与之相关的经费变少，导致预算收入减少。
（二）财政拨款收入情况
我单位2026年部门财政拨款收入29089017.05元，其中：本年收入25264027.51元，上年结转收入3824989.54元。本年收入中，一般公共预算财政拨款25264027.51元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。
与上年预算数对比减少251681.49元，下降0.86%，主要原因是：本单位2026年学生数比2025年减少，与之相关的经费变少，导致预算收入减少。
四、预算单位支出情况
我单位2026年部门预算总支出30241017.05元。财政拨款安排支出29089017.05元，其中：基本支出25425624.9元，与上年预算数对比增加1325635.49元，增长5.5%，主要原因是本年在职教师数增加导致相应的工资和五险一金等预算收入增加；项目支出3663392.15元，与上年预算数对比减少1577316.98元，下降30.1%，主要原因是：年内学生数减少导致相应的各种预算收入减少和工程项目预算减少。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况：
2050201教育支出—普通教育—学前教育支出2235172.55元，主要用于支付中心幼儿园教师工资、学校公用经费及工程项目建设资金。
2050202教育支出—普通教育—小学教育支出10835730.12元，主要用于支付全镇各小学教师工资、公用经费和工程项目建设资金。
2050203教育支出—普通教育—初中教育支出9186207.21元，主要用于支付老君山中学教师工资、公用经费和工程项目建设资金。
2050701教育支出—特殊教育—特殊学校教育支出84284.00元，主要用于中小学校特殊教育公用经费支出。
2050999教育支出—教育费附加安排的支出—其他教育费附加安排的支出630120.00元，主要用于全镇营养餐从业人员和代课教师支出及公用经费支出。
2080502社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休支出25200.00元，主要用于2026年退休人员经费。
2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出2607297.12元，主要用于缴纳全镇教师基本养老保险单位部分。
2080506社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出240000.00元，主要用于缴纳年内退休教师职业年金。
2080801社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤支出50568.00元，主要用于支付全镇教育系统遗属补助支出。
2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗支出-事业单位医疗支出1401422.20元，主要用于缴纳全镇教师基本医疗保险单位部分。
2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗支出-其他行政事业单位医疗支出73330.23元，主要用于缴纳全镇教师工伤保险部分。
2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金支出1714392.00元，主要用于缴纳全镇教师住房公积金单位部分。
2296004其他支出-彩票公益金安排的支出-用于教育事业的彩票公益金支出5293.62元，主要用于中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金。
五、对下转移支付情况
我单位2026年无对下转移支付项目。
六、财政专户管理资金情况
我单位2026年无财政专户管理资金预算收入。
七、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，我单位编制了2026年政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。
八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
我单位2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，与上年一致，与上年预算数对比，无增减变动，具体情况如下：
（一）因公出国（境）费
我单位2026年因公出国（境）费预算为0元，与上年预算数对比，无增减变动，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
（二）公务接待费
我单位2026年公务接待费预算为0元，与上年预算数对比，无增减变动，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。
（三）公务用车购置及运行维护费
我单位2026年公务用车购置及运行维护费预算为0元，与上年一致，无增减变动。其中：公务用车购置费预算0元，与上年预算数对比，无增减变动；公务用车运行维护费预算0元，与上年预算数对比，无增减变动。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。
九、重点项目预算绩效目标情况
我单位2026年无重点预算项目。
十、其他公开信息
（一）专业名词解释
1．经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。
2．功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。
3．一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
4．政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
5．“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。
6．机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
我单位2026年机关运行经费安排0元，与上年对比增加0元。主要原因是：我单位为事业单位，无机关运行经费。
（三）委托业务费安排变化情况及原因说明
我单位2026年委托业务费预算与上年一致，无增减变动。
（四）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，我单位资产总额71433872.23元，其中，流动资产814627.04元，固定资产62163669.89元，对外投资及有价证券0元，在建工程7229540.30元，无形资产1226035.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加4493778.43元，其中固定资产增加1959351.99元。处置房屋建筑物109.35平方米，账面原值294314.95元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。
鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。
第二部分 剑川县老君山镇中心学校2026年部门预算财政项目文本
一、项目名称
学前教育成本性支出补助专项资金项目
二、立项依据
根据《剑川县发展和改革局剑川县教育体育局剑川县财政局关于规范剑川县幼儿园收费管理及有关问题的通知》（剑川县发改价格【2020】2号）文件精神和公办幼儿园实际上缴财政保教费总额。
三、项目实施单位
剑川县老君山镇中心学校。
四、项目基本概况
对公办幼儿园幼儿按《剑川县发展和改革局剑川县教育体育局剑川县财政局关于规范剑川县幼儿园收费管理及有关问题的通知》（剑川县发改价格【2020】2号）文件精神收取保教费，幼儿园将收取的保教费应全额上缴财政，财政将其中部分纳入本年预算数返回学校办公使用，以确保公办幼儿园正常有序开展日常教学工作。
五、项目实施内容
根据《剑川县发展和改革局剑川县教育体育局剑川县财政局关于规范剑川县幼儿园收费管理及有关问题的通知》（剑川县发改价格【2020】2号）文件精神，对2026年度公办幼儿园实际幼儿数收取保教费，幼儿园将收取的保教费应全额上缴财政，财政将其中部分纳入本年预算数返回学校办公使用，以确保公办幼儿园正常有序开展日常教学工作。
六、资金安排情况
根据每一学期在园幼儿数收取保教费(学前一年根据国家政策免保教费)作为非税收入成本性支出上缴财政，财政将其中部分纳入本年预算数返回学校办公使用，预计非税收入成本性支出补助经费151100.00元。
七、项目实施计划
1．根据《剑川县发展和改革局剑川县教育体育局剑川县财政局关于规范剑川县幼儿园收费管理及有关问题的通知》（剑川县发改价格【2020】2号）文件内容，对收取对象进行审核。
2．按审核结果收取保教费。
3．将收取的保教费全部上缴非税管理股。
4．学校提交成本性支出拨付审批表。
5．财政局审批、拨付。
6．学校将资金有效投入使用。
八、项目实施成效
财政将幼儿园保教费部分纳入本年预算数返回学校办公使用，能按月足额发放幼儿园代课教师工资、大力改善幼儿园办学条件、为幼儿园正常有序开展日常教学工作提供保障，得到了社会和师生的一致好评。
第三部分 剑川县老君山镇中心学校2026年部门预算表
（详见附件）
滇公网安备 53293102000106号
