关于剑川县2024年地方财政决算报告

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关于剑川县2024年地方财政决算报告

--在县十八届人大常委会第三十三次会议上

县财政局党组书记、局长  陈立堂

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我向县人大常委会报告剑川县2024年地方财政决算情况，请予审查。

一、2024年地方财政决算情况

2024年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督支持下，县人民政府及其财政部门依法依规完成2024年财政决算编制工作，并上报省州审核通过。根据预算法有关规定，重点报告以下情况：

（一）一般公共预算收支决算情况

全县地方一般公共预算收入完成36128万元，增长3.34%，加上返还性收入1536万元，一般性转移支付收入129568万元，专项转移支付收入26706万元，动用预算稳定调节基金507万元，地方政府一般债务转贷收入2851万元，调入资金7386万元，上年结转42130万元，收入总量为246812万元。地方一般公共预算支出完成206968万元，增长3.1%，结转下年23200万元，上解支出4229万元，地方政府一般债务还本支出2990万元，调出资金9039万元，增设预算稳定调节基金386万元，支出总量为246812万元。

一般公共预算财政决算与2025年向县人民代表大会报告的预算执行差异情况说明。收入总量减少3094万元的原因：与省州财政结算时一般性转移支付收入增加106万元，调入资金减少3200万元。支出总量减少3094万元的原因：上解上级支出减少151万元，调出资金减少3200万元，补充预算稳定调节基金增加257万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

全县政府性基金预算收入完成12788万元，增长218.27%，加上上级补助收入16508万元，上年结转2743万元，调入资金9039万元，地方政府专项债务转贷收入8900万元，收入总量为49978万元。政府性基金预算支出完成21544万元，增长74.54%。地方政府专项债务还本支出5700万元，上解支出397万元，调出资金6876万元，结转下年15461万元，支出总量为49978万元。

政府性基金预算财政决算与2025年向县人民代表大会报告的预算执行差异情况说明。收入总量减少3200万元的原因：调入资金减少3200万元；支出总量减少3200万元的原因：调出资金减少3200万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

全县国有资本经营预算收入1020万元，增长100%，上年结余14万元，上级补助收入6万元，收入总量为1040万元。国有资本经营预算支出519万元，调入一般公共预算510万元，结转下年11万元，支出总量为1040万元。

国有资本经营预算财政决算与2025年向县人民代表大会报告的预算执行情况一致。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

全县社会保险基金预算收入11993万元，增长8.76%。加上上年结余21163万元，收入总量为33156万元。社会保险基金预算支出12121万元，增长14.11%。当年收支结余-128万元，年末滚存结余21035万元。

社会保险基金财政决算与2025年向县人民代表大会报告的预算执行差异情况说明：统计口径存在差异，2025年向县人民代表大会报告的预算执行为全口径预算社保基金包含企业职工基本养老保险基金、城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位基本养老保险基金、职工基本医疗保险（含生育保险）基金、城乡居民基本医疗保险基金、工伤保险基金和失业保险基金，但按上级财政要求，财政总决算只需报送县级统筹机关事业单位基本养老保险基金。具体差异是财政总决算不填报：（1）企业职工基本养老保险：全县社会保险基金预算收入22452万元，收入总量为22452万元。社会保险基金预算支出22452万元。（2）工伤保险：全县社会保险基金预算收入668万元，收入总量为668万元。社会保险基金预算支出668万元。（3）失业保险：全县社会保险基金预算收入920万元，收入总量为920万元。社会保险基金预算支出920万元。（4）城乡居民基本养老保险：全县社会保险基金预算收入15313万元，加上上年结余37903万元，收入总量为53216万元。社会保险基金预算支出27421万元。当年收支结余-12108万元，年末滚存结余25795万元。（5）城乡居民基本医疗保险：全县社会保险基金预算收入13235万元，加上上年结余179万元，收入总量为13414万元。社会保险基金预算支出13415万元，当年收支结余-180万元，年末滚存结余-1万元。（6）城镇职工基本医疗保险：全县社会保险基金预算收入7470万元，加上上年结余4858万元，收入总量为12328万元。社会保险基金预算支出7460万元，当年收支结余10万元，年末滚存结余4868万元。

（五）其他需要报告的事项

1.地方政府债务情况。截至2024年底，全县政府债务余额322464.41万元。其中，一般债务41169.41万元，专项债务281295万元。严格控制在批准的政府债务限额323300万元（一般债务41600万元，专项债务281700万元）以内。

2.预备费安排使用情况。2024年年初预算安排预备费3000万元，在年度预算执行中安排80万元，主要用于象图乡龙潭箐山洪泥石流抢险救灾工作支出，剩余2920万元统筹用于“三保”支出。

3.预算稳定调节基金安排使用情况。2023年决算后预算稳定调节基金余额507万元，全部调入2024年预算安排。2024年全年收支相抵净结余386万元，全部补充预算稳定调节基金。

二、2024年重点工作落实情况

2024年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，也是经济发展历程中极为不易的一年。县人民政府及其财政部门在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会、县政协监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，始终牢记习近平总书记考察云南殷殷嘱托，迎难而上，主动作为，认真落实县人大及其常委会有关决议，加力提效实施积极的财政政策，统筹推进财税体制改革，强化党政机关坚持过紧日子要求，着力推动高质量发展，财政运行总体平稳，有力助推全县经济和社会事业发展。

（一）坚持党的全面领导，更好发挥财政职能作用。坚定不移贯彻落实党中央方针政策和工作部署，用党的创新理论指导财政实践。坚持以政治建设统领财政各项工作，以政领财、以财辅政，把忠诚拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”体现到财政工作全过程，着力把党领导财政工作的制度优势转化为财政治理效能。制定印发《剑川县财政局以高质量党建引领财政工作高质量发展2024年重点工作任务清单》，以落实机关党建工作责任制为牵引，以机关党建创优提质成效赋能剑川财政事业高质量发展。

（二）聚焦抓实收支管理，保障财政平稳运行。一是深入推进财源培植攻坚战。印发《剑川县财源培植攻坚方案》，强化对重点行业、重点企业和重点项目税源的动态监控分析，支持龙源风电、华新水泥、丹增公司等重点企业稳产达产、扩容提质，全年32家重点企业共计完成税收收入18465万元，其中实现地方一般公共预算收入10515万元。全力保障项目推进，62个重点项目累计拨付工程款74812万元，征收税款约3358万元。加大土地出让力度，年内完成国有土地使用权出让收入12612万元。二是保持财政支出强度。严格执行人大批准的预算，切实强化资金统筹，优化支出结构，大力压减低效、无效支出，按照轻重缓急优先保障重点领域；从源头上管控好预算执行，加快项目推进，强化库款保障，不断提高财政资金使用效益。全县一般公共预算支出同比增长3.1%。三是全力争取上级项目资金支持。加强项目谋划储备，通过积极争取地方政府专项债券资金、预算内投资和统筹整合财政专项资金等工作措施，全力服务和保障项目建设，增强投资对经济增长的拉动力。2024年共向上争取各类转移支付补助174198万元，争取增发国债资金15863万元，超长期特别国债13400万元，被评为2024年全省城镇老旧小区改造升级优秀典型示范县，获得1000万元奖补资金。

（三）聚焦保民生底线，加大民生支出保障。一是优化支出结构，兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，完善能增能减、有保有压的分配机制，大力压减非刚性、非重点支出。严格落实“三保”责任，全县“三保”支出完成110324万元（保基本民生36485万元、保工资67490万元、保运转6349万元），切实兜牢兜实“三保”底线。二是强化财政资源统筹，民生支出保障有力。全县民生支出175068万元，占一般公共预算支出84.59%。支持完善公共卫生服务体系，强化普惠托育服务，全年医疗卫生支出24969万元，确保人民群众病有所医；落实教育经费投入“两个只增不减”要求，积极落实完善学生资助政策，千方百计足额配齐配足县级配套资金，全年一般公共预算教育支出34394万元，增长1.03%。落实好财政惠民惠农政策，持续做好 “一卡通”发放工作，共发放16132万元，惠及群众348228人次；深入实施就业优先战略，加大援企稳岗力度，抓好重点群体就业，加强职业技能培训，全年共开展就业培训普及14057人次，就业支出1536万元。逐步完善养老保障体系，下达困难群众救助资金5462万元，危房补助资金1450万元，残疾人事业发展补助资金482万元，优抚对象补助资金1330万元；加强生态文明建设，安排9223万元持续推进生态系统保护修复；大力支持文化旅游体育传媒事业的发展，文化旅游体育与传媒支出2297万元；坚持和发展新时代“枫桥经验”，全力推进“平安剑川”建设，公共安全支出6203万元。

（四）聚焦优化支出结构，全力保障重点支出。紧盯重点领域关键环节，在资金使用上加强统筹和整合，集中力量保障县委、县政府的重大战略、重大部署和重大任务。一是下达水利资金15099万元，有效支持水利事业发展，继续安排河长制工作专项经费30万元，全力保障河长制工作有序推进。二是加强财政资金统筹力度，加大“三农”投入，推动农业农村高质量发展。持续做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金投入，争取中央和省级财政衔接资金11193.7万元（其中：中央资金7388万元、省级资金3805.7万元）、上海援滇专项资金3434.89万元，加大对巩固脱贫攻坚产业发展成果、推进高标准农田建设、提升农村人居环境整治等投入力度，全力推动乡村振兴。三是继续安排800万元执行乡镇经济发展财政奖补政策，同时统筹安排1300万元的产业发展专项资金，全力支持产业发展。四是下达防汛救灾资金184万元，防汛救灾工作得到全力保障。五是落实完善政府绿色采购政策，加大政府采购支持中小企业力度，完成政府采购18229万元。

（五）聚焦财政金融协同，提高金融服务保障质效。一是认真落实防范非法集资宣传教育工作。制定和完善《剑川县常态化开展防范非法集资宣传教育工作方案》，全年进行防范非法集资宣传教育80余次，受益群众6500人次。二是常态化开展地方金融放贷整治工作。联合相关部门对地方金融放贷领域进行了非法集资和涉黑涉恶线索排查10次。三是积极做好融资服务协调工作。全年向金融机构推介26个项目，融资需求22.31亿元，其中国有企业重点融资需求项目4个，融资需求4.66亿元，民营企业重点融资需求项目3个，融资需求3.6亿元，重点项目融资需求项目2个，融资需求10.47亿元。

（六）聚焦风险防范，更好统筹发展和安全。一是加强政府性债务管理。建立债务风险监测预警机制，完善制度措施，按期偿还法定债务本息，共偿还本息14678.4万元，防范化解政府隐性债务。全面推进全口径债务监测工作，完成全口径债务统计系统录入工作。积极向上争取一揽子化债政策，共争取10500万元置换债券。二是严格财政暂付款管理。进一步严肃财经纪律，按照暂付款只减不增工作要求，统筹资金消化暂付款3195万元。三是强化预算管理转移支付监控。加强对资金分配下达使用的全流程、全自动实时监管，全面推进内控建设，加强库款管理，强化预算执行动态监控管理，逐步建立从重点预警、实时监控、核实反馈，到纠偏整改、重点核查、违规处理的链条式监控闭环管理模式，有效促进单位规范预算执行。

（七）聚焦管理提质增效，不断提升财政治理效能。持续推进财政重要改革举措落实见效，深化财政事权和支出责任改革，强化预决算公开监督工作，打造“阳光财政”。一是严格“三公”经费管理，牢固树立党政机关坚持过紧日子思想，出台《剑川县财政局贯彻落实过紧日子二十条措施责任清单》，降低行政运行成本，规范政府购买服务行为，不断提高财政资金使用的规范性和有效性，继续压缩公用经费5%，从严控制“三公”经费只减不增。二是依法规范政府采购管理，持续推进政府采购全流程电子化交易、信用担保、合同融资等工作。三是从严抓实审计整改，扎实开展重点民生资金专项整治、财政资金监管“清源”行动，强化财政监督，进一步严肃财经纪律，财经秩序更加规范。组织“清廉剑川”建设财政资金监管“清源行动”暨行政事业单位财务人员能力提升培训班、预决算公开、内控内审等培训10期，参训人数998人次。全力开展集中整治群众身边不正之风和腐败问题暨清廉剑川建设“惠民行动”各项工作，累计发现问题51个，完成整改50个，持续整改1个，移交问题线索8个，完成问题资金整改133.76万元。四是持续推进会计核算中心建设，制定完善《剑川县县级会计集中核算管理办法（试行）》等文件，不断规范县级预算单位会计管理工作。

主任、各位副主任，各位委员，2024年财政运行情况良好，财政改革发展各项工作取得新成效，是习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协和人大代表、政协委员的监督支持下，在全县各级各部门的大力支持配合下取得的结果。同时，我们清醒地认识到，当前财政工作仍然面临一些困难和挑战：一是财政经济形势严峻，财政可持续稳定增收难度加大，土地出让收入不及预期，财政收支矛盾突出，债务化解进入深水区；二是财政资金监管不够有力，预算约束有待进一步加强；三是财政支出基数化特征明显，资金使用效益还有待提升；四是县级财政保障主要依靠上级支出，对上级库款调度依赖度高，加之暂付款消化较慢，县级财政“捉襟见肘”，财政资金未能及时清算，财政运行风险加大。对此，我们将广泛听取人大代表、政协委员、基层干部群众的意见建议，积极采取措施加以解决。

做好今年财政工作任务艰巨，责任重大。下一步，我们将全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真贯彻落实县委、县政府决策部署，落实县人大预算决议及审查意见要求，坚持稳中求进工作总基调，积极向上汇报对接，用好用足更加积极的财政政策，着力稳就业、稳企业、稳市场、稳预期，积极发挥财政职能作用，迎难而上，主动作为，努力完成全年经济社会发展目标任务，为全县经济社会发展作出新的贡献。

以上报告，请予审查。

附件：1、剑川县2024年政府决算公开目录20250811104910781

      2、剑川县2024年转移支付安排情况的说明20250811104911015

      3、剑川县2024年县本级预算执行变动情况的说明20250811104911187

      4、剑川县2024年举借政府债务情况的说明20250811104910142

      5、剑川县2024年县本级预算绩效工作开展情况的说明20250811104910547

      6、剑川县2024年“三公”经费决算情况说明20250811104910672

      7、剑川县2024年县本级“三公”经费决算情况说明20250811104910422

      8、剑川县2024年重大政策和重点项目绩效执行结果情况说明20250811104910906

      9、剑川县2024年财政绩效评价报告公开网址20250811104910188

      10、剑川县2024年财政决算公开表20250811104522116

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