大理州剑川县马登镇人民政府2022年度部门决算

（详见附件）

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

    大理州剑川县马登镇2022年度收入合计61,390,448.36元。其中：财政拨款收入51,019,682.03元，占总收入的83.11%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入10,370,766.33元，占总收入的16.89%。与上年相比，收入合计减少4,984,049.73元，下降7.51%。其中：财政拨款收入减少1,774,324.92元，下降3.36%；上级补助收入0.00元，增长0.00%，与上年持平；事业收入0.00元，增长0.00%，与上年持平；经营收入0.00元，增长0.00%，与上年持平；附属单位上缴收入0.00元，增长0.00%，与上年持平；其他收入减少3209724.81元，下降23.63%。主要原因是随着扶贫工作的收尾，衔接资金逐步推出，2022年脱贫攻坚补短板项目减少，农村厕所革命补助资金减少，导致2022年项目收入减少。加上2022年本单位内有人员调出。

二、支出决算情况说明

    大理州剑川县马登镇2022年度支出合计63,167,479.99元。其中：基本支出15,694,154.97元，占总支出24.85%；项目支出47,473,325.02元，占总支出的75.15%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少8,541,762.06元，下降11.91%，主要原因是项目支出大幅减少。其中：基本支出减少3,814,431.53元，下降19.55%；项目支出减少4,727,330.53元，下降9.06%，主要原因是项目支出大幅减少。上缴上级支出0.00元，增长0.00%，与上年持平；经营支出0.00元，增长0.00%，与上年持平；对附属单位补助支出0.00元，增长0.00%，与上年持平。

    （一）基本支出情况

    2022年度用于保障大理州剑川县马登镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出15,694,154.97元。与上年对比减少3814431.53元，下降19.55%,主要原因分析为2022年我单位存在人员调出，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置减少。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出14,429,463.06元，占基本支出91.94％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,264,691.91元，占基本支出的8.06％。

（二）项目支出情况

    2022年度用于保障大理州剑川县马登镇机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出47,473,325.02元,下降9.06%。其中：基本建设类项目支出0.00元。与上年对比减少4727330.53元，下降9.06%。主要原因是2022年处于脱贫攻坚和乡村振兴的衔接期，农村基础设施项目建设减少，农户产业到户补助停止发放。因此项目支出与去年相比减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

    大理州剑川县马登镇2022年度一般公共预算财政拨款支出51,248,321.91元，占本年支出合计的81.13%。与上年相比减少7,536,109.49元，下降12.82%，主要原因是2022年我单位存在人员调出情况。

    （二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出7,931,222.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.48%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出70,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.14%。主要用于乡武装工作事务支出。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出出654,006.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.28%。主要用于保障文化站正常工作运转支出以及政府在文化、文物、体育等方面的支出。

8.社会保障和就业（类）支出2,293,542.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.48%。主要用于其他人力资源和社会保障管理事务支出中在职人员经费、基本养老保险缴费、日常公用经费支出、死亡抚恤支出。

9.卫生健康（类）支出133,037.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.26%。主要用于疫情防控工作支出。

10.节能环保（类）支出2,411,403.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.71%。主要用于退耕还林补助支出，生态护林员工资支出以及基础设施建设项目。

11.城乡社区（类）支出92,000.000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.18%。主要用于全国文明城市补短板项目建设支出。

12.农林水（类）支出36,089,719.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的70.42%。主要用于（1）保障农科站、林业站、水保站和兽医站正常工作运转支出；（2）主要用于农村道路建设（用于垃圾清运费支出）、低收入人群乳畜业补助、森林生态效益补助支出、农村厕所革命补助、电建定点帮扶项目、农危房改造补助到户资金、雨露计划学生补助资金、小额信贷利息补助等。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出807693.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.58%。主要用于保障生态中心正常工作运转支出。

19.住房保障（类）支出298000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.58%。主要用于农村住房保障功能提升。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出467,696.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.91%。主要用于弥沙乡消防事务、抗旱饮水建设项目及冬春临时救助支；

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为200,000.00元，支出决算为111,105.00元，完成年初预算的55.55%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算60000.00元，占总支出决算的54.00%；公务接待费支出决算51105.00元，占总支出决算的46.00%，具体是国内接待费支出决算51105.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

    (一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

    大理州剑川县马登镇2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为200000.00元，支出决算为111,105.00元，完成年初预算的55.55%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为60000.00元，完成年初预算的42.86%；公务接待费支出决算为51,105元，完成年初预算的85.18%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因我乡行政机关、事业单位严格按照中央八项规定精神坚持厉行节约，反对铺张浪费，依据《行政事业单位内部控制规范》严格控制预算约束，禁止刚性支出。

    2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加5143.00元，增长4.85%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占比0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占比0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加8143.00元，增长15.7%；公务接待费支出决算减少3000.00元，下降5.54%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增长的主要原因是公务用车运行维护费增加。

    (二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于政府因开展出差、下村等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待100批次（其中：外事接待0批次），接待人次1000人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

大理州剑川县马登镇2022年机关运行经费支出193,608.50元，与上年对比增加13241元，增长7.34%,主要原因为今年机关运行经费包含人员经费和日常公用经费增加。部门机关运行经费主要用于下属行政单位和参照公务员法管理的事业单位财政拨款基本支出中的公用经费支出。

二、国有资产占用情况

    截至2022年12月31日，大理州剑川县马登镇资产总额42149303.28元，其中，流动资产28665919.7元，固定资产13290394.58元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产192989.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2772500元，其中固定资产增加9613500元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

    2022年度，大理州剑川县马登镇政府采购支出总额165306.00元，其中：政府采购货物支出165306.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额165306.00元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

    部门绩效自评情况详见附表（附表12-附表14）

五、纳入财政专户管理情况

    大理州剑川县马登镇2022年缴入财政专户管理资金0.00元，其中：缴入本级财政专户0.00元，缴入非本级财政专户0.00元。

六、其他重要事项情况说明

    本单位无其他重要事项说明

七、相关口径说明

    （一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

    （二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

    （三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

    （四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

    部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

    年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

    财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

    其他收入：单位取得的未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

    项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

    流动资产：单位可以在一年内变现或者耗用的资产，包括库存现金、银行存款、财政应返还额度、应收款项、预付款项、存货等，按价值进行反映。

    固定资产：单位价值在规定标准以上，使用期限在一年以上，并且在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，按原价进行反映。

    无形资产：单位持有的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术等，按价值进行反映。

    资本性支出（基本建设）:由发展改革部门安排的基本建设支出。

    资本性支出：各单位安排的资本性支出。由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。