剑川县审计局2022年预算公开

目  录 

 第一部分 剑川县审计局2022年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 剑川县审计局2022年预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

 

 

剑川县审计局2022年预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责。

剑川县审计局是剑川县人民政府组成部门，为正科级，主要职责是：

1.主管全县审计工作。

2.起草审计地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及有关法规草案。

3.向中共剑川县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受剑川县人民政府委托向剑川县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门、乡（镇）党委和政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和县级有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含所属单位）、各乡（镇）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对县科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家和省县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全县审计工作统筹，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全县统筹力度，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

10.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

11.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况。

根据《中共剑川县委办公室 剑川县人民政府办公室印发<剑川县审计局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（剑办发〔2019〕17号）精神，县审计局内设机构接受中共剑川县委审计委员会办公室的统筹协调。剑川县审计局共设置7个内设机构，分别是办公室、法规股、财政审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股、社会保障审计股、农业与自然资源环境审计股。剑川县审计局行政编制15名。

（三）重点工作概述。

2022年，剑川县审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会以及中央审计委员会会议精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和对审计工作的重要指示批示精神，按照省审计厅和县委、县政府安排部署，依法履行审计监督职责，扎实推进各项工作,加强党对审计工作全面领导,牢牢把握政治机关的根本定位,把总书记嘱托作为根本遵循,科学谋划“十四五”剑川审计发展规划,用钉钉子精神维护制度权威,以“三立”要求引领自身建设,持续净化干事创业环境。

二、预算单位基本情况

我单位编制2022年单位预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2021年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制15人，其中：行政编制14人,工勤人员编制1人，事业编制0人。在职实有16人，其中：财政全额保障16人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员4人，其中：离休0人，退休4人。

车辆编制1辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况。

2022年单位财务总收入380.43万元，其中：一般公共预算380.43万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理的收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年对比单位财务总收入减少13.19万元，下降3.35%，减少原因是在职职工比上年减少1人，人员经费和公用经费随之减少。

（二）财政拨款收入情况。

2022年单位财政拨款收入380.43万元，其中:本年收入380.43万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款380.43万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年对比单位财政拨款收入减少13.19万元，下降3.35%，减少原因是在职职工比上年减少1人，人员经费和公用经费随之减少。

四、预算单位支出情况

2022年单位预算总支出380.43万元。财政拨款安排支出380.43万元，其中：基本支出318.02万元，与上年对比减少12.86万元，下降3.35%，减少原因是在职职工比上年减少1人，人员经费和公用经费随之减少；项目支出62.41万元，与上年对比减少0.33万元，下降0.53%，减少原因是预算执行进度考核扣减的一般公共预算收入。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出-审计事务-行政运行248.65万元，主要用于县级审计机关工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务62.41万元，主要用于县级审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出23.94万元，主要用于县级审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗14.36万元，主要用于县级审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助7.59万元，主要用于县级审计机关公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.48万元，主要用于县级审计机关医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金23.00万元，主要用于县级审计机关按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项。

无

（二）按既定政策标准测算补助事项。

无

（三）经济社会事业发展事项。

无

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，采购预算总额7.65万元，其中：政府采购货物预算7.65万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

剑川县审计局2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计1.80万元，较上年减少0.08万元，下降4.26%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费。

无。因公出国（境）费预算由省审计厅（本级）统一编制。

与去年对比无增减变化。

（二）公务接待费。

剑川县审计局2022年公务接待费预算为1.80万元，较上年减少0.08万元，下降4.26%，国内公务接待批次计划为60次，共计计划接待300人次（具体支出情况严格按规定执行）。

减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府“过紧日子”要求，进一步压减公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费。

剑川县审计局2022年公务用车购置及运行维护费为0.00万元，与上年持平。其中：公务用车购置费0.00万元，与上年持平；公务用车运行维护费0.00万元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与去年对比无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

剑川县审计局重点项目为审计业务经费，该经费主要保障开展全年审计项目需要。一是在预算年度内，通过开展审计业务，出具审计报告或专项审计调查报告在20篇以上；二是结合审计项目计划安排，确保在年度内完成年度全部审计项目计划；三是通过开展审计监督，对审计查出问题督促整改，确保审计查出问题整改金额在200.00万元以上；四是进一步强化审计工作质量，被上级审计机关或同级人民政府批示或采用的审计报告数量在4篇以上；五是强化审计监督效能，认真做好审计监督后半篇文章，确保审计查出问题整改率在80%以上；六是通过开展审计业务，促进被审计单位建章立制，确保被审计单位建立健全规章制度在5项以上；七是认真开展各项审计业务工作，确保年度综合考评为优秀等次。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释。

审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

剑川县审计局2022年机关运行经费安排36.40万元，与上年对比（2021年37.72万元），减少1.32万元，下降3.50%，，减少原因是在职职工比上年减少1人，按定额标准测算的公用经费相应减少。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，剑川县审计局资产总额212.88万元，其中：流动资产35.65万元，固定资产177.23万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比本年资产总额减少6.67万元，其中固定资产减少8.05万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产19项，账面原值8.45万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能确定，此处公开为2021年12月资产月报数。

 

附件：剑川县审计局2022年部门预算公开表