中共剑川县审计局党组关于巡察整改进展情况的通报

根据县委统一部署，2023年3月18日至4月28日，县委第三巡察组对中共剑川县审计局党组进行了常规巡察。2023年5月29日，县委巡察组向中共剑川县审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、总体情况

对县委第三巡察组的反馈意见，县审计局党组高度重视，照单全收，将巡察整改工作作为一项重要工作和严肃的政治任务来抓。为确保巡察整改工作取得实效，成立了以局党组书记、局长段炽军同志为组长，副局长杨福英、李金燕、张福星同志及总审计师张剑琴、经责办主任吴志飞同志为副组长，局机关各股室负责人为成员的巡察整改工作专班。领导小组下设办公室，由经责办主任吴志飞同志负责巡察整改工作的统筹协调、督促检查及巡察整改工作期间的日常工作。同时，按照党要管党、从严治党的要求，坚持问题导向，将巡察整改任务分解细化，明确时间节点、责任领导、牵头部门和责任人，扎实做好反馈意见的整改落实工作。根据反馈情况，共反馈37个问题，目前已全部完成整改。

二、具体整改情况

（一）贯彻落实上级决策部署有差距，履行审计监督职责不到位方面的问题

1.对政治理论学习重视不够，学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想不到位。

（1）党组会议“第一议题”制度执行不到位。（已完成整改）

局党组根据反馈的问题，严格落实“第一议题”学习制度，切实把学习成果转化为推进审计工作高质量发展的强大动力。

（2）党组理论学习中心组学习主体责任压实不够。（已完成整改）

对标县委理论学习中心组2023年学习重点内容计划，压实党组理论学习中心组学习主体责任制。

（3）学习重形式，轻质量。（已完成整改）

局党组改学风，克服学习重形式轻内容的问题，提高学习效率，系统学习党的建设方面以及业务专业知识。

2.对意识形态工作重视不够，责任落实存在差距。

（4）工作安排有差距。（已完成整改）

局党组严格落实意识形态工作责任制。进一步明确工作措施、明确任务分工，压实局党组意识形态工作责任。

（5）思想认识有偏差。（已完成整改）

局党组会和局例会上已加强对习近平总书记关于意识形态工作的重要论述的全面学习，推动意识形态工作责任落实到位。 

（6）制度执行不到位。（已完成整改）

及时完善整理意识形态工作台账，加强党组对意识形态工作负主体责任，党组成员按照“一岗双责”要求，抓好分管领域的意识形态工作。

（7）对分析研判工作重视不够。（已完成整改）

局党组定期对全局意识形态工作进行研判，对研判发现的问题认真做好记录，进一步建立健全意识形态工作相关规章制度，落实党组责任主体。

3.审计监督服务地方经济社会发展作用发挥不充分。

（8）总审计师和法规股履行职责不到位，审计三级审理审核制度执行不严格，审计档案中无审理会议相关记录。（已完成整改）

根据全州审计质量检查要求，严格执行三级审理和部门复核制度,明确三级审理审核制度的关键责任，不断加强审计质量控制，推动审计工作整体水平的提升。

（9）部分审计项目中个别谈话流于形式。（已完成整改）

采取由局党组书记、局长约谈项目主审，在谈话前摸清被审计单位实际情况和可能出现的疑点，在谈话过程中，提炼出有用重点。

（10）审计项目移送线索偏低。（已完成整改）

加强问题研究，精准高效移送问题线索。针对可能移送的问题，在问询、取证、审核等环节加强把关，取证资料尽可能详实，特别注重获取外部证据以及现场查证。

（11）审计跟踪问效还有差距。（已完成整改）

定期召开审计整改工作联席会议和审计整改工作专题推进会，通报审计查出的问题以及整改落实工作情况，推进审计整改落到实处，用实际行动落实审计监督“最后一公里”。

（12）科技助推审计工作应用不充分。（已完成整改）

强化学习培训，提升审计人员综合能力。加大对现有岗位职员的大数据技术培训力度，将审计思路与大数据技术进行有效融合，促进大数据审计的发展。

4.执行审计程序，提升审计监督质效有待加强。

（13）审计文书送达回证不规范。（已完成整改）

规范审计文书送达回证，准确填写送达时间和送件人，所有的审计文书均要求两人以上审计人员按时送达。

（14）审计工作底稿编制不规范。（已完成整改）

规范审计底稿编制，在时间上严格按审计时间编写，在内容上应做到资料翔实、重点突出、繁简得当、结论明确，在形式上应做到要素齐全、格式规范、标识一致、记录清晰。

（15）对审计通知书在进点前3天送达的要求执行不严格。（已完成整改）

各审计组必须在实施审计三日前向被审计单位送达审计通知书，直接持审计通知书实施审计，属于特殊情况下的例外规定，不得随意扩大范围。

（16）审计取证单无单位签名和意见。（已完成整改）

规范编制审计取证单，在取证单上要有明确的证据提供者签字或证据提供单位负责人签字及意见，以确保项目审计质量，规避审计风险。

（二）履行管党治党政治责任不严不实，执行财经纪律不严格方面的问题。

1.党风廉政建设主体责任落实不到位。

（17）党组对党风廉政建设重视不够，执行财经法规不严格。（已完成整改）

修正完善财务制度，高度重视党风廉政建设工作。将党风廉政建设工作与审计工作同安排、同部署、同落实。

（18）执行民主集中制有差距，集体议事规则不健全，党组会、局务会和局长办公会议事界限不清，存在以党组会代替局务会、局长办公会的情况。（已完成整改）

健全和完善科学民主依法决策机制，修订完善党组会、局务会、局长办公会等相关制度，厘清议事边界，落实党组议事规则和决策程序。

（19）违规报销高价茶叶费用。（已完成整改）

严肃财经纪律和建立健全财务管理制度等方面的规章制度，强化财务审核，加强办公经费管理控制。

2.财务管理不规范，制度执行不到位。

（20）大额支出无集体研究会议记录。（已完成整改）

修正完善财务制度和大额支出审批流程，实行大额支出由党组以会议形式集体研究决策并做好记录。

（21）未据实列支当年费用，存在跨年度报账情况。（已完成整改）

修正完善财务制度，做到日清月结，年底发生的费用,财务人员要及时催收发票，在发生当年完成报销,在当年入账。

（22）票据审核把关不严。（已完成整改）

所有财务单据经办人需2人以上签字确认，经出纳员初审、分管领导审核、会计审核把关通过后，再交由主要领导审批。

（23）差旅费报销单据不齐全。（已完成整改）

公务外出必须按规定报经单位领导批准，填写好派遣单和相关附件并据实结算，原始凭证要素不全的，一律不予审批。

（24）工会活动餐费超标。（已完成整改）

加强财经制度学习，今后严格按照《中华人民共和国工会法》《基层工会经费收支管理实施细则》规定，坚决杜绝超标准情况。

（25）工会节假日福利购买的物品和发放的物品不符。（已完成整改）

对工会发放法定节假日福利情况开展全面自查，核实相关慰问物品实际发放数量和种类。

（三）党建工作责任落实不到位，党组织建设还有差距方面的问题。

1.党内政治生活不严肃。

（26）领导班子民主生活会程序不规范。（已完成整改）

班子成员结合分管负责的工作，讲真话、指缺点、提批评，自我批评善于揭短亮丑，开展批评敢于较真碰硬。会后整改方案，细化整改措施，明确时限要求，上交办公室统一归档。

（27）组织生活会程序不严谨。（已完成整改）

严格执行党内政治生活各项制度规定，加强班子成员之间的相互监督，从严把关组织生活会质量，真正做到开诚布公、客观批评、虚心整改。

（28）民主评议党员工作开展不严肃。（已完成整改）

按照《党支部工作条例》要求，严格执行民主评议党员工作，组织党员认真学习党章和基层党组织建设的有关规定,提高认识,端正态度,对组织和同志高度负责的态度,公正客观地进行评议。

2.党支部换届工作程序不规范。

（29）会前准备工作不充分。（已完成整改）

认真学习《党支部工作条例》，按要求在换届选举前按程序召开支委会讨论研究换届选举的有关事宜,并向上级党组织呈报换届选举的请示。

（30）选举台账资料记录整理不到位。（已完成整改）

及时明确党支部各委员的分工，认真做好党支部换届前期档案资料的收集、归档工作，及时汇总票数并及时记录，确保换届后档案完整，整理规范。

（31）支委会议召开不严谨。（已完成整改）

严格按照《党支部工作条例》要求，支部书记每月至少召开一次支委会议，议题明确，做好记录。

3.日常党建工作不扎实。

（32）党费收缴数据不一致。（已完成整改）

加强党费收缴管理，督促全体党员干部按时足额交纳党费，并及时在党支部工作手册党费收缴情况登记表和党费证上准确填写。

（33）党支部工作手册记录不完善，记录过于简单，只有标题式记录，无具体内容。（已完成整改）

规范党支部工作手册记录，记录信息要完整，记录内容要详实，记录形式要规范，对会议的基本情况、重要的决定等内容有清晰记录。

（四）巡视巡察、审计监督等指出问题整改情况方面的问题。

1.上轮巡察反馈问题整改不到位。

（34）对审计外勤补助超范围发放问题整改不到位。（已完成整改）

严格执行省审计厅下发《外勤经费管理办法》，严格审计干部外勤考核监督管理，杜绝出现多头报销和违规报销的情况发生。

（35）党员积分制管理流于形式的问题依然存在。（已完成整改）

加强党员积分制管理，设置科学合理、简便易行的党员积分标准，规范党员积分评定程序。

（五）“一把手”履行第一责任人职责和廉洁自律情况方面的问题。

（36）“一把手”末位表态制度执行不严格。（已完成整改）

严格落实“一把手”末位表态制度。在组织会议中，从主要领导个人做起，对凡属“三重一大”事项，必须由党组会议集体研究作出决定，一把手不得首先表态或个人定调。

（37）对审计业务知识学习不够深入，工作中深入一线了解审计中的困难和问题不够，对单位职工业务培训和利用大数据技术助力审计质量提升工作重视不足。（已完成整改）

加强学习，坚持学习审计及相关专业知识，拓展知识领域，提升审计业务能力，在工作中多深入一线了解审计中的困难和问题。

三、建立长效机制和持续推进整改情况

目前，县审计局党组巡察整改工作已取得阶段性成效，但与县委的要求相比，与审计承担的任务对照，还存在一定的差距，下一步剑川县审计局党组将进一步深入落实县委巡察整改要求，持续深化巡察整改。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话0872-4521284（办公室），联系地址：剑川县金华镇凤营小区52号剑川县审计局，邮政编码：671300。

 

中共剑川县审计局党组     

2023年8月30日        

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